КЕЙСЫ

БУХГАЛТЕРСКОЕ СОПРОВОЖДЕНИЕ

УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ УЧЕТ

НАЛОГОВЫЕ ПРОВЕРКИ

РЕЗУЛЬТАТЫ КОНСУЛЬТАЦИЙ

Уверены на 100%, что поможем вам решить вопрос с учетом.

Оставьте заявку на консультацию Натальи Маковской и получите решение.

КАК ОШИБКИ В УЧЕТЕ МОГЛИ ПРИВЕСТИ К УПЛАТЕ 5 000 000 ₽

Год назад один из наших клиентов (крупная строительная компания) принял решение о расторжении договора с нашей аутсорсинговой компанией. Однако, спустя год, он вернулся к нам с серьезными сомнениями относительно правильности расчета налогов. В частности, клиент был обеспокоен высокой налоговой нагрузкой и подозревал возможные ошибки в учете, которые могли привести к значительным переплатам по налогам, особенно по НДС.

После проведения глубокого анализа бухгалтерского учета клиента, нашими специалистами были выявлены серьезные ошибки, допущенные в течение года. Эти ошибки могли бы привести к переплате налога на добавленную стоимость (НДС) на сумму в 5 миллионов рублей.

РЕШЕНИЕ

Мы приступили к восстановлению бухгалтерского учета клиента с целью приведения его в соответствие с законодательными требованиями.

В процессе работы наши специалисты провели следующие мероприятия:

• Осуществили проверку всех бухгалтерских операций за последний год.
• Провели верификацию корректности начисления и уплаты НДС.
• Восстановили правильный учет входящего и исходящего НДС.
• Скорректировали авансовые платежи, возвраты товаров и услуг.

РЕЗУЛЬТАТ

Благодаря оперативной и профессиональной работе нашей команды, удалось восстановить учет и избежать переплаты налога на добавленную стоимость на сумму 5 миллионов рублей. Клиент не только сэкономил значительные средства, но и получил уверенность в корректности своего бухгалтерского учета и в соответствии его деятельности законодательным требованиям.

ПРОблема

УСПЕШНО ОСПОРИЛИ АКТ ДОНАЧИСЛЕНИЯ НА 700 000 ₽ ДЛЯ ИП НА ОСНО

К нам обратился индивидуальный предприниматель (ИП), работающий на общей системе налогообложения (ОСНО), с актом доначисления налогов на сумму 700 000 рублей. Доначисление касалось налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Клиент был обеспокоен ошибкой в своей декларации 3-НДФЛ, на которую он не успел своевременно отреагировать, что и привело к получению акта доначисления.

РЕШЕНИЕ

Мы приступили к всестороннему анализу акта доначисления и декларации 3-НДФЛ.

• Подготовили и подали уточненную декларацию 3-НДФЛ с исправлением всех выявленных ошибок.
• Разработали подробное и аргументированное возражение на акт доначисления, обосновали правильность расчетов и указали на несоответствия в выводах налоговых органов.

В процессе анализа акта была обнаружена ошибка в расчете доначисления со стороны налоговых органов. Однако, мы приняли решение не указывать эту ошибку в первоначальном возражении, оставив ее на случай, если потребуется дополнительный аргумент в дальнейшем.

РЕЗУЛЬТАТ

Возражение на акт доначисления было отправлено в налоговую инспекцию. После рассмотрения нашего возражения налоговыми органами, было принято решение об отказе в привлечении налогоплательщика к ответственности. В результате доначисление составило ноль рублей, и клиент избежал уплаты 700 000 рублей.

проблема

Ошибка в декларации 3-НДФЛ привела к значительному доначислению НДФЛ, что грозило серьезными финансовыми последствиями для ИП. В акте доначисления была указана сумма 700 000 рублей, которую налоговые органы требовали уплатить. Клиент обратился к нам за помощью в решении данной проблемы и оспаривании акта доначисления.

К нам обратилась предприниматель, владелица салона красоты. После регистрации индивидуального предпринимателя (ИП) она забыла перейти на патентную систему налогообложения (ПСН) и проработала почти год на общей системе налогообложения (ОСНО). Это привело к значительным доначислениям налогов: 1 160 000 рублей по НДС и 754 000 рублей по НДФЛ.

РЕШЕНИЕ

На консультации Наталья провела всесторонний анализ финансовой и налоговой отчетности салона красоты. После детального изучения ситуации был пересмотр системы налогообложения - осуществили применение законных методов и инструментов для снижения НДС до нуля. В частности, был проведен пересчет операций, которые позволили исключить обязательства по НДС. Также нами была проведена корректировка доходов и расходов для уменьшения налоговой базы по НДФЛ. В результате удалось снизить сумму доначисления НДФЛ до 600 000 рублей.

РЕЗУЛЬТАТ

Благодаря нашим профессиональным рекомендациям и действиям, удалось существенно снизить налоговую нагрузку предпринимателя:

• НДС был снижен с 1 160 000 рублей до нуля.
• НДФЛ был снижен с 754 000 рублей до 600 000 рублей.

Итоговое снижение налогов составило 1 314 000 рублей, что позволило клиентке значительно сократить финансовые обязательства перед налоговыми органами и сохранить средства для дальнейшего развития бизнеса.

проблема

Ошибочное применение неверной системы налогообложения обернулось для предпринимательницы серьезными налоговыми обязательствами. Суммарные доначисления составили 1 914 000 рублей, что ставило под угрозу финансовую стабильность бизнеса. Клиентка обратилась к нам за консультацией с целью снижения налоговой нагрузки и налоговых обязательств.

К нам обратился индивидуальный предприниматель, который получил требование от налоговой службы о доначислении налога на сумму 700 000 рублей. Причиной стало превышение лимита по доходам, при котором сохраняется региональная налоговая ставка на упрощенной системе налогообложения (УСН). При превышении лимита предприниматель обязан перейти на повышенную ставку налогообложения, что и повлекло за собой значительное доначисление.

РЕШЕНИЕ

Наши специалисты приступили к тщательной проверке бухгалтерского учета и внесению необходимых корректировок:

Анализ КУДиР - проведение всестороннего анализа записей в книге учета доходов и расходов для выявления ошибок.

Корректировка данных - исключили из доходной части КУДиР денежные средства от овердрафта, займов и возвратов от покупателей, которые не должны учитываться в качестве доходов.

Восстановление учета - привели учетные записи в соответствие с законодательными требованиями и подготовили исправленную декларацию для подачи в налоговые органы.

РЕЗУЛЬТАТ

Благодаря нашим действиям, удалось восстановить правильный учет и привести доходную часть КУДиР в соответствие с нормативными требованиями. Это позволило избежать доначисления налога на УСН на сумму 700 000 рублей. Клиенту было направлено корректное возражение в налоговую службу, на полученное требование.

проблема

Клиент был обеспокоен тем, что его бухгалтер мог допустить ошибку в учете, и попросил нас проверить правильность расчетов. В ходе анализа мы обнаружили, что бухгалтер неверно составил книгу учета доходов и расходов (КУДиР). В КУДиР были включены денежные средства от овердрафта, займов и возвраты от покупателей, которые ошибочно учтены как доходы. Эти данные были внесены в декларацию и направлены в Федеральную налоговую службу (ФНС), что и привело к получению требования о доначислении.

Анна, владелица малого бизнеса, обратилась к Наталье после получения требования от налоговой службы по статье 93 НК РФ вне рамок проверок. На первый взгляд, требование казалось обычным, и многие предприниматели могли бы просто предоставить всю запрашиваемую информацию. Однако Анна поступила мудро, решив проконсультироваться со специалистом.

РЕШЕНИЕ

Наталья Маковская предприняла следующие шаги для предотвращения возможных рисков:

• провела тщательный анализ запрашиваемой информации и установила, какие данные действительно необходимо предоставить, а какие могут создать риск для бизнеса.
• провела полный аудит договоров Анны, чтобы убедиться в корректности сотрудничества с самозанятыми и другими контрагентами.
• подготовила правильный пакет документов, подтверждающий использование ПСН и корректное сотрудничество с самозанятыми лицами.
• разработала подробный и грамотный ответ для налоговой службы.

РЕЗУЛЬТАТ

Благодаря нашим действиям, удалось избежать доначисления по УСН и предотвратить возможное доначисление страховых взносов и НДФЛ. Анна избежала значительных финансовых потерь и продолжила вести свой бизнес без дополнительных налоговых обязательств.

проблема

Изучив полученное требование, Наталья сразу же выявила два серьезных риска, которые могли бы привести к значительным финансовым потерям для Анны, если бы она просто выполнила запрос налоговой службы:

1. Риск доначисления по УСН хотя ИП находится на патенте
2. Возможность переквалификации налоговыми органами сотрудничества Анны с самозанятыми лицами в трудовые отношения. В случае переквалификации, Анна могла бы столкнуться с доначислением страховых взносов и НДФЛ, что также грозило значительными финансовыми потерями.

Мы заключили договор на бухгалтерское сопровождение с новым клиентом, владельцем малого и среднего предприятия (МСП). В рамках ввода клиента в работу, мы всегда проводим анализ учета, который велся до нашего сотрудничества. В ходе данного анализа, мы выявили серьезные ошибки в начислении заработной платы работников.

РЕШЕНИЕ

Наши специалисты оперативно приступили к решению проблемы, проведя следующие мероприятия:

• Провели детальный анализ зарплатного блока учета, выявили и задокументировали все ошибки в начислении заработной платы.
• Восстановили учет заработной платы с учетом всех положенных льгот для малых и средних предприятий.
• Перерасчитали заработную плату сотрудников, применяя льготы и корректные ставки страховых взносов.
• Подготовили и подали корректирующие отчеты в налоговые органы.
• Оформили документы для возврата переплаченных страховых взносов.

РЕЗУЛЬТАТ

Благодаря нашей профессиональной работе, клиент не только избежал дальнейших переплат, но и вернул значительные средства на расчетный счет. Переплата страховых взносов в размере 958 000 рублей была успешно возвращена, а учет заработной платы приведен в полное соответствие с законодательными требованиями.

проблема

Заработная плата сотрудников клиента начислялась неверно, и не применялись льготы, положенные малым и средним предприятиям. Из-за этого клиент переплатил страховые взносы в бюджет на сумму 958 000 рублей. Эти ошибки могли существенно повлиять на финансовое состояние бизнеса, и клиент обратился к нам за помощью в исправлении ситуации.

Мы заключили договор на бухгалтерское сопровождение с индивидуальным предпринимателем (ИП) на упрощенной системе налогообложения (УСН), который ранее обслуживался в системе "Контур Бухгалтерия". В рамках ввода клиента в работу мы провели детальный анализ учета, который велся до нашего сотрудничества.

РЕШЕНИЕ

Наши специалисты предприняли следующие шаги для исправления ситуации:

• Провели полный анализ всех операций, связанных с агентскими договорами.
• Восстановили учет за год, корректно отразив все агентские операции и исправив допущенные ошибки.
• Подготовили и подали корректирующие налоговые декларации по УСН, учитывая правильные данные по агентским договорам.
• Осуществили взаимодействие с налоговыми органами для обеспечения корректного пересчета налоговых обязательств.
• Оформили все необходимые документы для возврата переплаченного налога.

РЕЗУЛЬТАТ

Благодаря нашей профессиональной работе, клиент избежал дальнейших финансовых потерь и получил возврат переплаченных средств. Учет был восстановлен в полном соответствии с законодательными требованиями, а переплата налога в размере 270 000 рублей была возвращена на расчетный счет ИП.

проблема

В ходе анализа учета мы обнаружили существенные ошибки в ведении учета агентских договоров. Эти ошибки привели к переплате налога по УСН за год в размере 270 000 рублей. Некорректное отражение операций по агентским договорам вызвало увеличение налоговой базы и, соответственно, избыточные налоговые платежи.

РЕШЕНИЕ

Наши специалисты провели ряд мероприятий для погружения в ситуацию:

• Провели детальный анализ финансовой отчетности и ключевых показателей эффективности (KPI)
• Исследовали структуру затрат и доходов, чтобы понять, какие продукты и направления деятельности являются наиболее прибыльными и затратными
• Провели детальный анализ себестоимости продаваемых товаров
• Выявили несоответствия в ценообразовании, что позволило определить продукты с заниженной маржинальностью
• Сравнили цены с конкурентами и рыночными стандартами для выявления оптимальных ценовых диапазонов

На основе полученных данных мы:

• Разработали новую стратегию ценообразования, учитывающую реальную себестоимость, рыночные условия и желаемую прибыльность.
• Внедрили систему динамического ценообразования для гибкого управления ценами в зависимости от спроса и сезонности.

РЕЗУЛЬТАТ

Внедрение новой ценовой политики позволило увеличить среднюю маржинальность на 12%, что сразу отразилось на общей прибыльности компании. Сокращение неприбыльных позиций и акцент на высокомаржинальных продуктах позволили улучшить финансовые показатели без значительного увеличения объемов продаж.
В результате проведенных мероприятий чистая прибыль компании увеличилась на 18% за первые шесть месяцев.

проблема

Компания Х обратилась к нам с жалобой на низкую прибыльность. Несмотря на стабильный рост продаж, прибыль оставалась на низком уровне. Руководство не могло понять причины и искало пути для улучшения финансовых показателей.

Специалисты компании «Финалогика» предприняли несколько шагов для достижения поставленных целей:

• Провели детальный аудит текущей системы оплаты труда, включая фиксированные и переменные компоненты зарплаты.
• Оценили мотивационные схемы и их влияние на производительность сотрудников.
• Разработали и внедрили систему ключевых показателей эффективности (KPI) для различных должностей и отделов.
• Определили основные метрики для оценки вклада каждого сотрудника в общий результат компании.
• Внедрили систему бонусов и премий, привязанную к достижению индивидуальных и командных KPI.
• Разработали гибкую систему оплаты труда, включающую фиксированную и переменную части, с акцентом на производственные результаты и достижения.
• Ввели регулярные обзоры производительности и ежеквартальные оценки результатов работы сотрудников.
• Создали систему обратной связи для постоянного улучшения мотивационных схем на основе отзывов сотрудников и анализа их эффективности.

РЕЗУЛЬТАТ

Благодаря новой системе мотивации, удалось сократить фонд оплаты труда на 10% без снижения общего уровня заработной платы, за счет более эффективного распределения премий и бонусов.
Внедрение KPI и системы вознаграждений, привязанной к результатам, стимулировало сотрудников работать более эффективно. Средняя производительность увеличилась на 15% за первые шесть месяцев.
Справедливая и прозрачная система вознаграждений улучшила моральный климат в коллективе, что подтвердилось ростом удовлетворенности сотрудников на 20% по результатам внутреннего опроса.

проблема

Компания Х столкнулась с высокой долей затрат на заработную плату, что отрицательно сказывалось на прибыльности бизнеса. Руководство компании искало способы оптимизировать фонд оплаты труда, не снижая мотивации и производительности сотрудников.

Наши специалисты предприняли следующие шаги для исправления ситуации:

• Провели детальный анализ всех категорий затрат, включая операционные расходы, затраты на сырье и материалы, логистику и административные расходы.
• Создали карту затрат, чтобы визуализировать распределение расходов и выявить наиболее затратные области.
• Оценили текущие бизнес-процессы, выявили неэффективные и дублирующие операции.
• Пересмотрели контракты с поставщиками, добились более выгодных условий закупок и сократили стоимость сырья и материалов на 8%.

РЕЗУЛЬТАТ

За счет оптимизации бизнес-процессов и автоматизации удалось сократить операционные расходы на 15%, что эквивалентно 3 000 000 в год.
Пересмотр условий с поставщиками и оптимизация логистических процессов привели к снижению этих затрат на 10%, что эквивалентно 2 000 000 в год.
Обнаружение и устранение неэффективных затрат позволило сократить непроизводительные расходы на 8%, что составило 1 600 000 в год.
В совокупности удалось сократить затраты на 6 660 000 в год, что непосредственно повлияло на увеличение чистой прибыли.
В результате проведенных мероприятий, чистая прибыль компании увеличилась на 25%.

проблема:

Компания Х испытывала снижение чистой прибыли, несмотря на стабильный рост выручки. Руководство компании не могло понять, какие именно затраты "съедали" выручку и как их оптимизировать.

Перед консультацией Наталья Маковская провела детальный анализ финансовой и бухгалтерской отчетности клиента за последние несколько кварталов, изучила структуру доходов и расходов, особенности ведения бухгалтерского учета, используемые налоговые схемы и применяемые льготы.

Для выявления слабых мест в налоговом учете и возможных рисков, был проведен мини-аудит. В ходе аудита были проанализированы корректность применения налогового законодательства, а также проведена оценка возможных налоговых рисков и резервов для оптимизации.

В результате анализа и аудита мы выявили несколько ключевых слабых мест:

• Некорректное использование налоговых льгот.
• Недостаточная детализация учетных данных, что приводило к увеличению налоговой базы.
• Отсутствие эффективного планирования налоговых платежей.

На основе полученных данных, Наталья разработала несколько сценариев оптимизации налоговой нагрузки.

На консультации во время обсуждения с клиентом была выбрана наиболее выгодная модель работы, включающая:

• Оптимизацию структуры расходов с учетом налоговых льгот и вычетов.
• Внедрение более детализированного учета затрат, что позволило сократить налоговую базу.
• Разработку и внедрение плана налогового планирования, что обеспечило равномерное распределение налоговой нагрузки в течение года.

РЕЗУЛЬТАТ

В результате внедрения предложенной модели, компании удалось сократить налоговую нагрузку около 30%. Это привело к снижению ежеквартальных налоговых платежей на 600 000 рублей.

проблема:

Компания Х обратилась к нам с проблемой высокой налоговой нагрузки. Ежеквартальные платежи по налогам составляли около 2 000 000 рублей, что существенно сказывалось на финансовой устойчивости и конкурентоспособности бизнеса. Клиент запросил у нас проведение комплексной налоговой консультации с целью оптимизации налоговых расходов.

Эксперты «Финалогики» детально изучили акт налоговой проверки, провели глубокий анализ причин доначисления налога и выявили основные спорные моменты, которые послужили основанием для доначислений.

На основе проведенного анализа, мы начали сбор необходимых доказательств, подтверждающих правомерность действий клиента и корректность его налогового учета.

На основании собранных доказательств, мы подготовили аргументированные возражения на акт налоговой проверки. В возражениях были указаны конкретные ошибки и недочеты налоговых инспекторов, а также представлены доказательства корректности ведения учета клиентом.

Мы представили возражения в налоговую инспекцию и приняли активное участие в процессе рассмотрения дела. Наши специалисты присутствовали на всех заседаниях, предоставляя дополнительные пояснения и аргументы в защиту позиции клиента.

РЕЗУЛЬТАТ

В результате грамотной работы нашей команды и убедительных аргументов, налоговая инспекция пересмотрела акт налоговой проверки. Доначисление налога в размере 2 800 000 рублей было полностью отменено.

проблема:

К нам обратился клиент с проблемой доначисления налога по упрощенной системе налогообложения (УСН). По результатам налоговой проверки был выставлен акт о доначислении налога на сумму 2 800 000 рублей. Клиент был обеспокоен значительным увеличением налоговой нагрузки и возможными штрафными санкциями.